URSSAF, impôt sur le revenu, trimestres validés et pension estimée : une vision complète de votre situation, en quelques secondes.
Ajustez vos données — tout se recalcule en direct.
Avec versement libératoire vous paieriez 990 € d'IR (au lieu de 2 196 €).
Seuil 4 trim. : 10 600 € de CA
Manque 16 trimestres pour le taux plein
Estimation indicative basée sur les taux 2024-2025. Le calcul réel de la pension dépend de vos 25 meilleures années, de votre régime (SSI, CIPAV…) et des revalorisations futures. Ce simulateur ne remplace pas un relevé officiel sur info-retraite.fr.
Le régime de la micro-entreprise (anciennement auto-entrepreneur) séduit plus de 2,5 millions d'indépendants en France grâce à sa simplicité administrative. Mais derrière la simplicité du calcul des cotisations sociales URSSAF se cachent des enjeux importants pour votre revenu net réel et surtout votre future pension de retraite.
Les taux 2025 sont de 12,3 % pour la vente de marchandises (BIC), 21,2 % pour les prestations de services BIC et 24,6 % pour les activités libérales (BNC). Ces cotisations couvrent l'assurance maladie, la retraite de base, la retraite complémentaire, l'invalidité-décès, les allocations familiales et la CSG-CRDS. À cela s'ajoute la contribution à la formation professionnelle (CFP) de 0,1 % à 0,3 %.
Par défaut, votre revenu micro est imposé au barème progressif de l'IR après abattement forfaitaire (71 %, 50 % ou 34 %). Si votre revenu fiscal de référence N-2 ne dépasse pas le seuil légal, vous pouvez opter pour le versement libératoire : un prélèvement additionnel de 1 %, 1,7 % ou 2,2 % du CA réglé en même temps que vos cotisations URSSAF. Notre simulateur compare automatiquement les deux options.
En micro-entreprise, la validation des trimestres de retraite dépend du chiffre d'affaires réalisé. Pour valider 4 trimestres en 2024, il faut atteindre 23 660 € de CA en vente, 13 720 € en services BIC ou 10 600 € en BNC. Sans ces seuils, vous ne validez que partiellement vos trimestres, ce qui peut décaler votre départ à la retraite à taux plein (172 trimestres requis pour les générations nées à partir de 1973).
La pension de base se calcule sur le revenu annuel moyen des 25 meilleures années, multiplié par 50 % et proratisé selon le nombre de trimestres validés. S'y ajoute la retraite complémentaire (SSI pour les commerçants/artisans, CIPAV pour certaines professions libérales). Beaucoup de micro-entrepreneurs sous-estiment l'écart entre leurs revenus actifs et leur future pension : notre simulateur vous donne une vision claire dès aujourd'hui.
188 700 € pour la vente de marchandises et 77 700 € pour les prestations de services (BIC ou BNC). Au-delà pendant deux années consécutives, vous basculez automatiquement en régime réel.
Oui. Une partie des cotisations URSSAF est affectée à la retraite complémentaire, gérée par la SSI (commerçants, artisans, services BIC) ou la CIPAV (certaines professions libérales relevant du BNC).
Oui, le cumul est autorisé. Vous cotisez et validez des trimestres au titre de chaque activité, dans la limite de 4 trimestres par an au total.
Non, l'exonération ACRE (Aide à la Création ou Reprise d'Entreprise) n'est pas intégrée dans ce calcul standard. Si vous en bénéficiez la première année, vos cotisations réelles seront réduites de 50 %.